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公司治理 > 内部稽核组织及其执行情形

本公司稽核室隶属於董事会,目前成员有2人,包括稽核及代理稽核。各单位透过内部控制制度自行检查作业落实公司自我监督之机制,并透过内部稽核作业对公司管理系统各阶段活动实施稽核及矫正措施,协助董事会与经理人检查及覆核内部控制之缺失,且衡量营运之效果及效率与适时提供改进建议。

内部稽核之实施程序如下:
1. 排定稽核计画
拟订年度稽核计画,并经董事会通过後,按照所排定之时程执行。另视需要执行专案稽核或覆核。
2. 报告之呈核
稽核报告完成後之次月底前将稽核报告、稽核追踪报告呈报各监察人。
3. 业务报告
除在董事会例行会议报告外,必要时向董事长、监察人及总经理报告。
4. 网路申报
依照行政院金融监督管理委员会规定之期限内,完成下列规定事项之网路申报作业。
  • 十二月底前申报次年度之「年度稽核计划」
  • 元月底前申报当年度「稽核主管与稽核人员资料」
  • 二月底前申报前年度「年度稽核计划执行情形」
  • 三月底前申报前年度「内部控制制度声明书」
  • 五月底前申报前年度「内部控制制度缺失及异常事项改善情形」